7.3. Управління ціновими ризиками
Управління ціновими ризиками — це діяльність пов’язана із за- побіганням, пристосуванням, оптимізацією чи зниженням ступеня цінового ризику.
Зміст управління ціновими ризиками складають наступні функції:
1. запобігання можливості виникнення цінових ризиків;
2. пристосування до можливості виникнення цінового ризику;
3. оптимізація або зниження ступеня негативного впливу ціново- го ризику.
Запобігання можливості виникнення цінових ризиків. Передба- чає відмову від дій або впровадження заходів по нейтралізації виник- нення ефектів, які можуть супроводжуватися ціновим ризиком і ви- кликати втрату прибутку.
Для запобігання цінових ризиків можуть бути використані на- ступні заходи:
— підвищення якості товарів;
— збільшення в обсязі реалізації питомої ваги товарів з неелас- тичним попитом;
— підвищення ефективності маркетингової комунікативної полі- тики;
— орієнтація на цільові сегменти з низьким рівнем конкуренції. Пристосування до можливості виникнення цінового ризику. Пе- редбачає проведення заходів по пристосуванню та нейтралізації не- гативного впливу цінових ризиків на діяльність продавця (табл.7.4).
Таблица 7.4
Заходи по пристосуванню та нейтралізації негативного впливу цінових ризиків
Вид цінового ризику |
Захід |
Підвищення закупі- вельних цін |
Ретельний вибір постачальників. Прогно- зування зміни цін постачальниками. Сво- єчасне коректування цін. |
Імовірність встановлен- ня конкурентами цін нижче ринкових |
Моніторинг цін конкурентів. Виявлення сильних і слабких сторін у ціновій політи- ці конкурентів. Прогнозування зміни цін конкурентами. |
Зміни в державному регулюванні ціноутво- рення |
Моніторинг доповнень нормативних актів державного регулювання ціноутворення. Оцінка ступеню їх впливу на ринок. |
Імовірність введення нових податкових та інших платежів, які включаються в ціни |
Оперативне реагування на зміни законо- давства в сфері ціноутворення. |
Зниження цін товарів на ринку |
Прогнозування зміни кон’юнктури ринку. Активізація маркетингової комунікатив- ної політики. Розробка заходів щодо зни- ження цінової чутливості покупців. |
Підвищення цін і тари- фів на послуги інших організацій |
Прогнозування зміни цін і тарифів. Прове- дення маркетингових досліджень контак- тних аудиторій. |
Оптимізація або зниження ступеня негативного впливу цінового ризику. Передбачає визначення внутрішніх та зовнішніх засобів зни- ження ступеню цінового ризику.
Внутрішні засоби зниження цінового ризику передбачають, що цим повністю займається саме підприємство.
До внутрішніх засобів зниження ступеню цінового ризику відно- сять:
— лімітування цінових ризиків;
— диверсифікацію цінових ризиків;
— мінімізацію цінових ризиків;
— внутрішнє страхування цінових ризиків.
Лімітування цінових ризиків. Передбачає встановлення наступ- ної системи економічних нормативів лімітування цінових ризиків:
• обов’язкове попереднє укладання договорів с покупцями щодо обсягів закупівель та введення системи штрафів при невико- нанні цього пункту договору;
• визначення мінімального рівня торгової надбавки;
• визначення максимального рівня знижок покупцям;
• визначення нормативу товарів, на які будуть встановлені знижки;
• визначення максимально можливого періоду дії знижок;
• встановлення нормативу товарного запасу на підприємстві;
• встановлення максимального розміру споживчого кредиту, що надається одному покупцеві;
• визначення граничного розміру заємних засобів.
Диверсифікація цінових ризиків. Передбачає зниження рівня кон- центрації ризиків за рахунок наступних дій:
• диверсифікація постачальників;
• диверсифікація цілей цінової політики;
• диверсифікація товарного асортименту;
• диверсифікація цільових сегментів ринку;
• диверсифікація рівня торгових надбавок;
• диверсифікація знижок.
Мінімізація цінових ризиків. Передбачає наступний набір дій на випадок, коли ризиків неможливо уникнути повністю:
• використання гнучких цін в договорах с постачальниками;
• скорочення переліку форс-мажорних обставин в договорах з постачальниками;
• отримання від покупців гарантій при наданні споживчих кре- дитів;
• продаж дорогих товарів при наданні споживчих кредитів на умовах фінансового лізингу, який передбачає, що товари ста- ють власністю покупця лише після повного розрахунку.
До форм внутрішнього страхування цінових ризиків відносять на- ступні:
• забезпечення компенсації можливих фінансових втрат за рахунок премій за ризик, які передбачають одержання від по- купців додаткового прибутку від ризикованих угод вище рів- ня, які можуть забезпечити безризикові угоди;
• забезпечення компенсації можливих фінансових втрат за ра- хунок системи штрафних санкцій, які передбачають вклю- чення в умови договорів необхідних рівнів штрафів, пені, не- устойок та інших фінансових санкцій у випадку порушення постачальниками зобов’язань. При цьому рівень штрафних санкцій повинен компенсувати фінансові втрати продавця від негативного впливу цінових ризиків;
• забезпечення подолання негативних фінансових наслідків за рахунок направлення частини фінансових ресурсів в наступні фонди:
— резервний фонд (відсоток від прибутку);
— цільові резервні фонди (фонд майбутньої уцінки товарів, фонд надання знижок покупцям та інш.).
Зовнішні засоби зниження цінового ризику передбачають надан- ня повної або часткової відповідальності за це страхової компанії. Підприємства використовують зовнішнє страхування цінових ризи- ків при наступних умовах:
— ризик має системний характер, що ускладнює його оптиміза- цію іншими методами реагування;
— продавець має достатні фінансові ресурси для зовнішнього страхування;
— використання внутрішніх засобів зниження цінового ризику не дає позитивних результатів;
— продавець не має кваліфікованих кадрів, які здатні розробля- ти заходи щодо оптимізації цінових ризиків.
До форм зовнішнього страхування цінових ризиків відносять на- ступні:
• страхування необоротних активів;
• страхування вантажів при транспортуванні;
• страхування інвестицій;
• страхування прибутку;
• страхування за допомогою операції хеджування.
Контрольні питання
1. Дайте визначення і наведіть класифікацію господарських ри- зиків.
2. До якого виду господарських ризиків відноситься ціновий ри- зик та які етапи включає алгоритм аналізу цінових ризиків?
3. Назвіть види цінових ризиків.
4. На які групи можуть бути класифіковані методи оцінки ціно- вих ризиків? Дайте характеристику розрахунково-аналітич- ним методам.
5. Які математико-статистичні показники використовуються при оцінці цінового ризику?
6. Як розраховується ціновий ризик за методом експертних оці- нок?
7. Дайте визначення поняття «управління ціновими ризиками».
8. Які засоби зниження ступеню цінового ризику відносяться до внутрішніх?
9. Які засоби зниження ступеню цінового ризику відносяться до зовнішніх?